Categoriebeschrijvingen zijn te vinden in het Iv3-Informatievoorschrift voor Gemeenten en Gemeenschappelijke Regelingen. Voor een nadere en specifiek voor onze gemeente geldende definiëring van bovenstaande categorieën lichten wij hieronder de componenten van de diverse categorieën toe. Ook lichten we in dit onderdeel de verschillen tussen de begroting 2026 en de gewijzigde begroting 2025 per economische categorie groter dan € 100.000 toe
1.1 | Salarissen en sociale lasten | Verschil 2026-2025 | (x € 1.000) | € 1.246 |
|---|
Het verschil op de salarissen en sociale lasten binnen de overhead wordt met name verklaard door doordat een toename van salarislasten ter hoogte van € 1,4 miljoen verwacht wordt. De Verwachte salarisbetalingen op huidig personeel worden in het hoofdstuk Personele lasten uitgebreider gepresenteerd en toegelicht.
3.5.1 | Ingeleend personeel | Verschil 2026-2025 | (x € 1.000) | € -1.601 |
|---|
De afname op het ingeleende personeel binnen de overhead wordt verklaard doordat inhuur zich in de regel pas gedurende het begrotingsjaar zelf aandient.
7.2 | Mutatie voorzieningen | Verschil 2026-2025 | (x € 1.000) | € -222 |
|---|
De verwachte toename van uitgaven ten laste van de voorziening non-activiteitenregeling zorgt voor een verhoogde dekking afkomstig van de voorziening.